Co je to II. pilíř?
štítky Penze Pojištění Politika čtení na 3 minuty
V Česku prozatím funguje financování penzí průběžným způsobem, kdy občané v produktivním věku odvádí důchodové pojištění, ze kterého jsou financovány penze současným penzistům. Vlivem demografických změn je průběžný systém v současné podobě neudržitelný, z tohoto důvodu důchodová reforma zavádí II. pilíř. Jak bude fungovat?
O neudržitelnosti současného důchodového systému v Česku neúprosně svědčí statistiky. Za rok 2011 se vybralo na důchodovém pojištění o 40 miliard méně, než kolik se na důchodech v loňském roce vyplatilo. Každoročně totiž stoupá počet penzistů, prodlužuje se střední délka života (penzi tedy občané pobírají delší dobu) a vlivem nízké porodnosti nejsou vyhlídky v příštích letech pozitivnější. Zkrátka poměr penzistů a pracujících občanů se rok od roku snižuje.
Související
Počet starobních penzistů se za posledních šest let zvýšil o téměř 350 tisíc. Ke konci září 2012 pobíralo starobní důchod 2 337 480 penzistů. Počet pracujících na jednoho penzistu se snížil z 2,43 na 2,15. Při zohlednění invalidních a pozůstalostních důchodů by byl poměr niží než 2.
Průměrný důchod činí 10 765 Kč
Ke konci září 2012 činil průměrný důchod 10 765 Kč. Aby mohl průměrný penzista pobírat penzi v této výši, tak zaměstnanec musí mít měsíční příjem 34 200 Kč. Nebo dva zaměstnanci 17 100 Kč.
Z hrubé mzdy 34 200 Kč odvede zaměstnanec na důchodovém pojištění částku 2 223 Kč (6,5 % z 34 200 Kč) a dalších 8 550 Kč odvede zaměstnavatel (25 % z 34 200 Kč).
Vzhledem k demografickým změnám, kdy klesá počet pracujících vůči penzistům, je nutné provádět změny v penzijním systému. Obdobné problémy mají i ostatní vyspělé země světa. Možností řešení je několik: parametrické změny v penzijním systému (např. prodlužování důchodového věku, méně příznivé započítání některých etap života při výpočtu důchodu – evidence na úřadu práce, studium), pokles státního důchodu, zvýšení důchodového pojištění, posílení vlastní zodpovědnosti za životní úroveň v důchodu. Zpravidla dochází ke kombinaci výše uvedených možností.
Dobrovolná účast v II. pilíři
Důchodová reforma však od roku 2013 umožňuje zapojení do dobrovolného fondového penzijního spoření. Občané, kteří vstoupí do II. pilíře budou pobírat státní důchod a penzi z dobrovolného spoření ve vybraném fondu. Zpravidla ještě potom budou mít vlastní úspory. Účast v II. pilíři bude dobrovolná. Rozhodnutí bude však potřeba důkladně promyslet, protože jej nelze vzít v budoucnu zpět. Kdo vstoupí do II. pilíře, ten bude odvádět méně na důchodovém (sociálním) pojištění.
V roce 2012 odvádí zaměstnanci na důchodovém pojištění 6,5 % z jejich hrubé mzdy a dalších 25 % odvádí za ně z hrubé mzdy zaměstnavatelé. Občané, kteří vstoupí do II. pilíře budou odvádět na důchodovém pojištění 3,5 % z hrubé mzdy, zaměstnavatelé nadále 25 % z hrubé mzdy. Při vstupu do II. pilíře bude zapotřebí dále odvádět další 2 % z hrubé mzdy na účet fondu.
- Při příjmu 30 000 Kč odvede zaměstnanec v roce 2012 na důchodovém pojištění 2 700 Kč (6,5 % z 30 000 Kč), zaměstnavatel 7 500 Kč (25 % z 30 000 Kč). Při účasti v II. pilíři by odvedl zaměstnanec na důchodovém pojištění 1 050 Kč (3,5 % z 30 000 Kč), dalších 1 500 Kč by odvedl na účet vybraného fondu (5 % z 30 000 Kč), zaměstnavatel by zaplatil opět 7 500 Kč (25 % z 30 000 Kč).
Výpočet důchodu v Česku je velmi rovnostářský. Občané s nízkými příjmy mají (v porování s příjmem před odchodem do důchodu) vysoký důchod a občané s vysokými příjmy mají (v porovnání s příjmem před odchodem do důchodu) nízký důchod.
- Např. občan s průměrnou mzdou 12 000 Kč a 40 lety pojištění má důchod 9 065 Kč (dle výpočtu důchodu pro rok 2012), důchod činí 75,5 % příjmu. Občan s průměrnou mzdou 40 000 Kč a 40 lety pojištění má důchod 12 989 Kč, důchod činí 32,5 % příjmu.
Důvodem je redukce při výpočtu důchodu. Při spoření do II. pilíře naspořené peníze žádné redukci podléhat nebudou. Proto bude účast v II. pilíři výhodná pro občany s vyššími příjmy.
Další články k tématu Důchodová reforma
