Poradna: Jak vysoký je státní příspěvek u dlouhodobého investičního produktu?
štítky Daně Investice Penze Poradna přečtete do minuty
Robert: Plánuji si na penzi ještě více spořit, zaujala mě možnost investičního spoření. Prý se na tuto novinku vztahují výhody jako na penzijko. Zajímalo by mě, jaké jsou měsíční státní příspěvky u tohoto finančního produktu?
Dle formulace dotazu předpokládám, že máte na mysli dlouhodobý investiční produkt (DIP), který lze sjednat od ledna letošního roku, přičemž DIP nabízí např. banky, investiční společnosti, obchodníci s cennými papíry. Dlouhodobým investičním produktem mohou být např. akcie, dluhopisy či podílové listy.
Související
Státní příspěvek nenáleží
Legislativou je spoření na penzi podporováno. U penzijního připojištění a doplňkového penzijního spoření se čerpá měsíční státní příspěvek a uplatňují daňové výhody. U dlouhodobého investičního produktu státní příspěvek nenáleží, ostatní daňové výhody však ano. Hlavní výhodou dlouhodobého investičního produktu je však možnost výběru i dynamičtějšího spoření nebo investování na penzi. Daňové výhody u penzijního připojištění, doplňkového penzijního spoření a dlouhodobého investičního produktu jsou stejné.
Daňový odpočet
Roční daňový základ je možné v souhrnu snížit až o 48000 Kč o vklady na státem podporované finanční produkty, mezi které od roku 2024 patří i dlouhodobý investiční produkt. Každá tisícikoruna daňového odpočtu přináší daňovou úsporu 150 Kč, daňovým poplatníkům s velmi vysokými zdanitelnými příjmy dokonce 230 Kč. Daňový odpočet se uplatňuje až za celý kalendářní rok v daňovém přiznání nebo v ročním zúčtování daně prováděném zaměstnavatelem za zaměstnance. V případě uzavření více dlouhodobých investičních produktů se vklady pro účely daňového odpočtu sčítají. Pro čerpání daňových výhod nesmí k výběru peněz z dlouhodobého investičního produktu dojít dříve než po 10 letech a před dosažením 60 let.
Příspěvek zaměstnavatele
Až do souhrnné roční částky 50000 Kč jsou příspěvky zaměstnavatele zaměstnanci na státem podporované finanční produkty, mezi které patří i dlouhodobý investiční produkt, osvobozeny od přímých daní (daně z příjmu fyzických osob, sociálního a zdravotního pojištění).
